一、

公司是否依據「上市上櫃公司治理實務守則」訂定並揭露公司治理實務守則？

V

本公司參照臺灣證券交易所及財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心制訂「上市上櫃公司治理實務守則」訂定「康那香公司治理實務守則」並經董事會決議通過，且已放置本公司網站「公司治理」項下「公司相關規章」，供股東查詢。

符合上市上櫃公司治理實務守則

二、

公司股權結構及股東權益

(一)

公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑 義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？

V

(一)

本公司「公司治理實務守則」明訂由公司發言人以電話及電子郵件等方式處理股東建議、疑義及糾紛事項，必要時委請法律顧問協助。

本公司依照公司法及相關法令之規定召集股東會，並制訂完備之議事規則，對於應經由股東會決議之事項，均按議事規則確實執行。股東會決議內容亦符合法令及公司章程規定。

符合上市上櫃公司治理實務守則

(二)

公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單？

V

(二)

本公司依證交法第25條規定，對內部人（董事、經理人及持有股份超過股份總額10%之股東）所持股權之變動情形，均按月申報證期局指定網站公開資訊觀測站。

符合上市上櫃公司治理實務守則

(三)

公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制？

V

(三)

本公司董事會通過「對子公司監控作業辦法」及「關係人交易管理辦法」，已建立、執行與關係企業防火牆及風險控管機制。

合上市上櫃公司治理實務守則

(四)

公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券？

V

(四)

本公司董事會通過「內部重大訊息資訊處理暨防範內線交易管理作業程序」，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券，並作為本公司重大資訊處理及揭露機制之依據，本公司亦會不定期檢討本辦法以符合現行法令與實務管理需要。

符合上市上櫃公司治理實務守則

三、

董事會之組成及職責

(一)

董事會是否就成員組成擬訂多元化方針及落實執行？

V

(一)

本公司於「董事及監察人選舉辦法」及「公司治理實務守則」皆有訂定董事會成員之多元化政策。本公司注重董事會成員組成之性別平等，目標設定女性董事須達總董事席次三分之一以上，目前女性董事席次占比為33%。

目前本公司具員工身份之董事占比22%，獨立董事占比22%，2位獨立董事任期年資在3年以下，1位董事年齡在71歲以上，4位在61~70歲，4位在60歲以下，各分別具備產業經驗、經營管理、領導決策、風險管理、財務會計及金融、資訊科技等專業能力， 本公司之董事成員具備不同性別、專業及工作領域，以健全本公司之董事會結構，董事會成員落實多元化情形請參閱【註一】。

符合上市上櫃公司治理實務守則

(二)

公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，是否自願設置其他各類功能性委員會？

V

(二)

本公司已設置薪酬委員會，負責向董事會建議董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構，及訂定並定期評估董事及經理人之薪資報酬。

除薪酬委員會已設置外，並預計109年設置審計委員會，其餘功能性委員會未來將視公司發展需要設置。

(三)

公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式，每年並定期進行績效評估？

V

(三)

本公司已於107.05.14訂定「董事會績效評估辦法」，並經董事會決議通過。本公司每年需執行一次整體董事會績效評估，且於年度結束後三個月內完成。每年年度結束時，由各執行單位收集董事會活動相關資訊，並由統籌之執行單位「財務處」負責填寫整體董事會之「績效考核自評問卷」，問卷含括下列五大構面：

1.對公司營運之參與程度

2.提升董事會決策品質

3.董事會組成與結構

4.董事之選任及持續進修

5.內部控制

最後將董事會績效評估結果提報董事會，本公司107年度董事會績效評估分數為100，尚屬優良，並已於108.1.23向董事會報告，相關評估問卷可參閱本公司官網。本公司未來將考量除針對整體董事會進行績效評估外，亦考慮涵蓋功能性委員會之績效評估，以作為訂定其個別薪資報酬之參考依據。

本公司薪資報酬委員會將依據「董事會績效評估結果」及「董事、監察人及經理人薪資酬勞辦法」檢討董事及經理人薪資報酬之之合理性。

符合上市上櫃公司治理實務守則

(四)

公司是否定期評估簽證會計師獨立性？

V

(四)

本公司一年一次評估簽證會計師之獨立性及適任性並提案董事會決議，107年度評估結果已於107.5.14經董事會審議通過，皆符合本公司獨立性及適任性標準，足以擔任本公司簽證會計師，簽證會計師之獨立性及適任性評估標準請參閱【註二】。

符合上市上櫃公司治理實務守則

四、

上市上櫃公司是否設置公司治理專(兼)職單位或人員負責公司治理相關事務(包括但不限於提供董事、監察人執行業務所需資料依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、辦理公司登記及變更登記、製作董事會及股東會議事錄等)?

V

目前本公司於總經理室下設置專職法務經理，負責辦理公司登記及變更事項登記；於財務處下設置管理會計專員，負責董事會及股東會之會議相關事宜，及製作董事會及股東會議事錄；並彙總由本公司總管理處副總經理覆核上述人員之公司治理相關事務，以保障股東權益及強化董事會職能。

符合上市上櫃公司治理實務守則

五、

公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股東、員工、客戶及供應商等)溝通管道，及於公司網站設置利害關係人專區，並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題？

 V

本公司透過勞資會議、消費者服務專線、 採購、財務及其他專責單位分別與投資人、員工、消費者、供應商、通路商等保持良好溝通， 並於公司網站設置利害關係人專區，妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題。107年度具體實施各方利害關係人類別、關注議題、溝通管道、內容及頻率，請參閱【註三】。已將各利害關係人溝通情形排入108.5.9董事會報告事項中。

符合上市上櫃公司治理實務守則

六、

公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務？

V

本公司委任凱基證券股份有限公司股務代理部為本公司股務代理機構並辦理股東會事務。

符合上市上櫃公司治理實務守則

七、

資訊公開

(一)

公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊？

V

(一)

本公司設有架設網站：http://www.knh.com.tw/ 並已設置投資人專區、企業社會責任專區揭露財務業務及公司治理資訊情形。

 符合上市上櫃公司治理實務守則 

(二)

公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等）？

V

(二)

本公司設置中、英文網站，並按業務內容分別由各權責單位負責蒐集資訊，並由專人負責揭露資訊之維護工作。本公司依規定落實發言人制度、法人說明會相關資訊公開於公司網站。

符合上市上櫃公司治理實務守則

八、

公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（包括但不限於員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）？

 V

(一)

員工權益與僱員關懷：

每年舉辦4次勞資溝通會議，並建立「員工意見箱」及「性騷擾防治專線」；成立職工福利委員會，每年至少開會4次討論員工福利相關議題，並提供婚喪喜慶慰助金、團體險及意外險等福利事項。另本公司依據勞動基準法之規定訂定員工退休辦法，組成勞工退休準備金監督委員會，依 每月薪資總額一定比率提撥勞工退休準備金儲存於台灣銀行退休金專戶中，以充作未來支付職工退休準備金之用。依勞工退休金條例，自94年7月1日 起，每月按不低於薪資之6%提繳勞工退休金至勞保局員工個人帳戶。

符合上市上櫃公司治理實務守則

(二)投資者關係與利害關係人之權利：

1.

提供CSR@knh-global.com之電子郵件信箱予利害關係人進行關於環境、社會及公司治理等議題之聯絡管道。

2.

建立whistleblower@knh-global.com之電子郵件信箱及02-2349909 #2268專線，作為內外部利害關係人對於舞弊及違反從業道德之舉報管道。

(三) 供應商關係：

1.

要求原物料合格供應商簽署「供應商行為準則」，承諾共同遵守勞工權益、  環境安全、道德法令要求等事項。

2.

為確認供應商產品之品質符合公司需求，訂有「供應商管理辦法」，並依供料類型與風險程度安排至供應商進行實地稽核。

3.

107年度至供應商所在地進行安全、衛生等相關議題之稽核計11次 ，並進行改善追踪。

(四)

風險管理政策及風險衡量標準之執行情形：

1.

本公司要求進入生產區域之訪客及承包商需簽署健康、安全、保密之切結書，以維護公司及其自身之權益。107年度計簽署189人次。

2.

為降低營運風險，107年度廠區計舉辦6次共352人消防演練，並於每年12月或次年1月進行危機管理演練；台北辦公大樓亦舉辦3日之消防演練，計4人參與。

3.

對新產品制訂「新產品風險管理辦法」，由研發單位召集相關人員以「失效模式分析表」進行風險分析並完成風險評估報告。107年度計出具報告47份。

4.

針對員工緊急聯絡人資訊進行全面更新，以確保員工之眷屬或親友當緊急事件發生時能於第一時間取得攸關資訊，107年度共回收573份調查資料。

(五)

客戶政策之執行情形：

本公司與客戶有良好互動，並不定期接受重要客戶之稽核及評鑑，依客戶要求進行各項產品品質及管理之改善，配合執行企業社會責任相關事項。107年度客戶滿意度調查共發出221份問卷，平均滿意度達96.5分。

(六)

公司為董事及監察人購買責任保險之情形：

本公司已為董事及監察人投保董監責任險，並將投保金額、承保範圍及保險費率等資料，提報董事會報告。涵蓋107年度保險期間之董監責任險內容，已於107.02.26提報董事會報告。

九、

請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形，及就尚未改善者提出優先加強事項與措施。

本公司107年度「第5屆公司治理評鑑」評鑑結果為21%~35%，本公司已召開會議，針對未得分項目進行檢討，以落實公司治理，以下為本公司在評鑑結果後已完成或目前進行改善情形：

◆董事/監察人選舉全面採候選人提名制度：

本公司經108.2.22董事會通過修改公司章程，董事/監察人選舉全面採候選人提名制度，預計於108年度股東會通過討論。

◆股東常會開會30日前上傳股東會議事手冊及會議補充資料：

108年股東常會議事手冊及會議補充資料，擬於108年股東常會會前30日前上傳至公開資訊觀測站。

◆設置功能性委員會-審計委員會：

本公司預計自民國109年改選董事時同步設置審計委員會，以取代監察人職權。

◆設置薪資報酬委員會且半數以上成員為獨立董事： 

本公司擬於108.06.13召開董事會，重新派任薪資報酬委員會之組成成員達獨董席次過半之情形。

◆重大訊息同步以英文版發佈： 

本公司已自108年1月1日起截至年報刊印日止之所有重訊皆採中、英文重訊同步發佈。

◆量化節能減碳、溫室氣體減量、廢棄物管理政策等未來目標數據之揭露： 

本公司擬於107年度股東會年報揭露未來廢棄物減量之量化數據目標。